摘要: 为了有效地度量商业银行的信用风险, 本文选取了我国156家上市公司为研究样本, 并从七大类共33个财务比率指标中筛选出18个具有组间显著性差异的指标, 在运用主成分分析提取5个主成分的基础上, 构建了一个度量信用风险的Logit模型。经检验, 所建模型的总体预测正确率达94.23%, 且具有一定的超前预测能力。但该模型具有一定的“顺周期性”, 可以通过调整临界点来减弱它。